ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI DIVIDEN KAS PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

Gratis

1
5
20
2 years ago
Preview
Full text

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI DIVIDEN KAS PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA SKRIPSI

  Oleh

  Maurus Es King Jim K NIM 060810301105 JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS JEMBER 2011 i

  

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI DIVIDEN KAS

PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR

DI BURSA EFEK INDONESIA

SKRIPSI

diajukan guna melengkapi tugas akhir dan memenuhi salah satu syarat

untuk menyelesaikan Program Studi Akuntansi (S1)

dan mencapai gelar Sarjana Ekonomi

  Oleh

  

Maurus Es King Jim K

NIM 060810301105

JURUSAN AKUNTANSI

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS JEMBER

  

2011

  

PERSEMBAHAN

  Puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, skripsi ini saya persembahkan untuk: 1.

  Ibunda Benedikta Ema dan Ayahanda Moses Kopong tercinta, yang senantiasa memberikan kasih sayang, dukungan, doa, serta pengorbanan selama ini.

  2. Tante Benedikta Benga Tokan tersayang, saya tidak tahu harus mengatakan apa, karena beliau tidak ingin aku mengatakan apapun.

  3. Guru-guru yang telah membimbingku sejak TK hingga kuliah.

  4. Almamater Fakultas Ekonomi Universitas Jember yang kubanggakan.

  

MOTTO

  BERUSAHA ADALAH HAL TERBAIK YANG BISA ANDA DAN SAYA LAKUAKAN, SELEBIHNYA ADALAH KEHENDAK TUHAN

  (JIMMY KAZAMA) KEMARIN ADALAH KENANGAN HARI IN ADALAH KENYATAAN DAN

  BESOK ADALAH IMPIAN, BELAJARLAH DARI KEMARIN, HIDUPLAH UNTUK HARI INI DAN BERSIAPLAH UNTUK MENGAHADAPI HARI ESOK

  (JIMMY KAZAMA)

  

PERNYATAAN

  Saya yang bertanda tangan di bawah ini: Nama : Maurus Es King Jim K NIM : 060810301105 menyatakan dengan sesungguhnya bahwa karya ilmiah yang berjudul “Analisis

  Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Dividen Kas Pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia” adalah benar-benar hasil karya sendiri, kecuali kutipan yang sudah saya sebutkan sumbernya, belum pernah diajukan pada institusi mana pun, dan bukan karya jiplakan. Saya bertanggung jawab atas keabsahan dan kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi.

  Demikian pernyataan ini saya buat sebenarnya, tanpa ada tekanan dan paksaan dari pihak mana pun serta bersedia mendapat sanksi akademik jika ternyata dikemudian hari pernyataan ini tidak benar.

  Jember, 28 Februari 2011 Yang menyatakan Maurus Es King Jim K NIM 060810301105 iv

  

PERNYATAAN

  Saya yang bertanda tangan di bawah ini: nama : Novita Sari Rachyanty NIM : 060810301061 menyatakan dengan sesungguhnya bahwa karya ilmiah yang berjudul “Pengaruh

  Rasio Profitabilitas, Likuiditas, dan Leverage terhadap Dividend Payout Ratio pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia pada Tahun 2006-2008” adalah benar-benar hasil karya sendiri, kecuali kutipan yang sudah saya sebutkan sumbernya, belum pernah diajukan pada institusi mana pun, dan bukan karya jiplakan. Saya bertanggung jawab atas keabsahan dan kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi.

  Demikian pernyataan ini saya buat sebenarnya, tanpa ada tekanan dan paksaan dari pihak mana pun serta bersedia mendapat sanksi akademik jika ternyata dikemudian hari pernyataan ini tidak benar.

  Jember, 8 Februari 2010 Yang menyatakan Novita Sari Rachyanty NIM 060810301061 v

  

SKRIPSI

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPEMNGARUHI DIVIDEN KAS

PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR

DI BURSA EFEK INDONESIA

  Oleh Maurus Es King Jim K

  NIM 060810301105 Pembimbing Dosen Pembimbing Utama : Nining Ika Wahyuni, SE, M.Sc, Ak. Dosen Pembimbing Anggota : Indah Purnamawati, SE., M.Si. Ak. v

TANDA PERSETUJUAN SKRIPSI

  vi

  Judul Skripsi : ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI DIVIDEN KAS PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

  Nama Mahasiswa : Maurus Es King Jim K N I M : 060810301105 Jurusan : S-1 AKUNTANSI / Reguler Tanggal Persetujuan : 24 Februari 2011 Pembimbing I Pembimbing II Nining Ika Wahyuni, SE, Msc, Ak.

  NIP. 19830624 200604 2 001 NIP. 19691011 199702 2 001 Indah Purnamawati, SE., M.Si. Ak.

  Ketua Jurusan Akuntansi

  NIP 19720416 2001121 001 Dr. Alwan S. Kustono, SE., M.Si., Ak.

JUDUL SKRIPSI

  ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI DIVIDEN KAS PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

  Yang dipersiapkan dan disusun oleh: Nama : Maurus Es King Jim K NIM : 060810301105 Jurusan : Akuntansi

  Telah dipertahankan di depan panitia penguji pada tanggal: Dan dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

  28 Februari 2011 Ketua :

  Susunan Panitia Penguji Hendrawan Santoso P., SE., M.Si, Ak

  NIP. 19740506 200212 1 006 (…………….....)

  Sekretaris : Nining Ika Wahyuni, SE., M.Sc, Ak NIP. 19832406 200604 2 001

  (…………….....) Anggota : Indah Purnamawati, SE., M.Si, Ak NIP.

  19591110 198902 1 001 (………….........)

  Mengetahui/ Menyetujui Universitas Jember

  Fakultas Ekonomi Dekan,

  NIP. 19560831 198403 1 002 Prof. Dr. Mohammad Saleh, M.Sc.

  

Maurus Es King Jim K

Jurusan Akuntansi, Fakultas Ekonomi, Universitas Jember

  

ABSTRACT

This research examines how Current Ratio, Earning Per Share, Dividend Payout

Ratio can be instrument to analyze the influence to Cash Dividend. Investors have

primarily objective to increase return from their investment. Investors buy stock

from public enterprises and may get dividend or capital gain as its return. This

research focuses on dividend as its return which is measured by Dividend Payout

Ratio. Indpendent variableo in this research are Current Ratio, Earning Per

Share, Dividend Payout Ratio and Dependent variable in this research are Cash

Dividend .

  This research examines financial statement of manufacture companies that

listed at Indonesia Stock Exchange for period ended December 31, 2006 until

December 31, 2009. Data is collected from Indonesia Stock Exchange and Fact

Book 2007, 2008, 2009 and 2010.

  The result of this research using multiple regression find that only one variables (Dividend Payout Ratio) that significantly affect to the Cash Dividend.

  

Keyword : Cash Dividend, Current Ratio, Earning Per Share, Dividend Payout

Ratio.

  viii

  

RINGKASAN

Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Dividen Kas pada Perusahaan

Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia” ; Maurus Es King Jim

  K; 060810301105; 2011; 49 halaman; Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

  Aktifitas investasi merupakan aktifitas yang dihadapkan pada berbagai macam risiko dan ketidakpastian yang seringkali sulit diprediksi oleh para investor. Tujuan utama seorang investor dalam menanamkan dananya yaitu untuk memperoleh pendapatan (return) yang dapat berupa pendapatan dividen (dividend

  

yield) maupun pendapatan dari selisih harga jual saham terhadap harga belinya

(capital gain). Dalam kaitannya dengan pendapatan dividen, para investor pada

  umumnya menginginkan pembagian dividen yang relatif stabil. Para investor yang tidak bersedia mengambil risiko (risk aversion) mempunyai pandangan bahwa semakin tinggi tingkat risiko suatu perusahaan, akan semakin tinggi juga tingkat keuntungan yang diharapkan sebagai hasil atau imbalan terhadap risiko tersebut. Dividen yang diterima pada saat ini akan mempunyai nilai yang lebih tinggi dari pada capital gains yang akan diterima dimasa yang akan datang. Dengan demikian investor yang tidak bersedia berspekulasi akan lebih menyukai dividen kas dari pada capital gain. Penelitian ini berupaya mempelajari beberapa faktor yang dapat dijadikan alat untuk menganalisis pengaruhnya terhadap tingkat pengembalian investasi yang berupa dividen kas.

  Metode penelitian yang digunakan yaitu dengan analisis regresi linier berganda. Sampel yang digunakan adalah laporan keuangan perusahaan manufaktur yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia dengan periode tahun 2006 sampai dengan tahun 2009. Variabel dependen yang digunakan yaitu Dividen Kas. Sedangkan variabel-variabel independen yang digunakan adalah kelompok rasio keuangan yang terdiri dari Current Ratio, Erning Per Share, Dividend

  

Payout Ratio. Variabel-variabel independen tersebut, sebelum dimasukkan ke

dalam analisis regresi dipilih berdasarkan metode pemilihan stepwise regression.

  Uji hipotesis menggunakan uji secara parsial dan koefisien determinan berganda.

  Hasil penelitian menunjukkan bahwa dari tiga variabel independen yang digunakan, ada satu variabel yang secara statistik mempengaruhi Dividen Kas yaitu variable Dividend Payout Ratio (DPR). Sedangkan untuk kedua variabel bebas lainnya yaitu Current Ratio (CR) dan Erning Per Share (EPS) secara statistik tidak mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap Dividen Kas.

KATA PENGANTAR

  Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan rahmat dan hidayah-Nya, serta memberikan kemudahan sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Analisi Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Dividen Kas pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia”.

  Penyusunan skripsi ini disusun guna memenuhi salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi di Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

  Dalam penulisan skripsi ini tidak lepas dari bantuan semua pihak, baik itu berupa dorongan, nasehat, saran maupun kritik yang sangat membantu. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1.

  Bapak Prof. Dr. Mohammad Saleh, M.Sc, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

  2. Bapak Dr. Alwan Sri Kustono, M.Si., Ak., selaku Ketua Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

  3. Ibu Nining Ika Wahyuni, SE, Msc, Ak, selaku Dosen Pembimbing I yang telah bersedia meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan, saran, kritik, dan pengarahan dengan penuh kesabaran dalam penyelesaian skripsi ini.

  4. Ibu Indah Purnamawati, SE., M.Si. Ak, selaku Dosen Pembimbing II yang telah memberikan bimbingan dan arahannya dalam menyelesaikan skripsi ini.

  5. Bapak Hendrawan Santoso P., SE., M.Si. Ak, selaku dosen penguji.

  6. Ibu Dr. Hj. Siti Maria W., M.Si., Ak, selaku dosen wali yang telah membantu memberi pengarahan dan bimbingan kepada penulis selama studi.

  7. Seluruh Bapak dan Ibu dosen beserta Staf Karyawan di lingkungan Fakultas Ekonomi Universitas Jember serta Perpustakaan POMA Ekonomi dan Perpustakaan Pusat.

  8. Kedua orang tuaku, Om, Tante, dan seluruh keluarga besarku terima kasih atas kasih sayang, doa, dan semangat yang tak pernah putus.

  9. Sahabat-sahabatku sekalian yang selalu ada disaat yang lain gak ada. Eko si Temon yang selalu rame, Fajar yang selalu semangat, dan Arik yang terlebih dahulu meninggalkan almamater kita. Tandem pokerku di kampus tercinta Agung yang mencetuskan motto “gak ruwet gak Asik”. Lucky, Izzul, Sandy yang gak pernah sepi kalau sudah ngumpul. Ayo pokeran lagi di kantin sampai diusir bu kantin lagi.

  10. Kawan-kawan JAC (Jember Aganist Corruption) yang selalu semangat membasmi korupsi. Saya gak bakalan meninggalkan kalian semangat dan jiwa saya selalu bersama kalian. Jangan lupa “Anti Korupsi Sampai Mati”.

  11. Kawan-kawan FORKAMU (Forum Komunikasi Mahasiswa Universitas Jember) yang sudah mengajarkan sisi lain dari seorang mahasiswa bukan hanya anak kuliahan yang menganut paham Kupu-Kupu (kuliah pulang – kuliah pulang. Ayo wujudkan demokrasi di kampus, tunjukan bahwa demokrasi itu indah.

  12. Kalau yang ini tidak tahu harus menyebut mereka apa, ada Enggar Febriantoro, Maulana Arif, Kalilalarasati Utami dan Nurhadi Khoironi, kalau boleh memilih aku pasti memilih untuk tidak mengenal kalian sehingga perpisahan ini tidak terlalu menyakitkan. Kalian telah membri warna lain dari sisi kehidupan itu. Tetap semangat ya, ini khusus dari Jimmy Kazama untuk kalian. Hahahahah........!!!! 13. Mas Firman, Mbak Enok, Elia dan Hizkia yang selalu memberi keceriaan dalam hari-hariku.

  14. Teman-teman AKT “06 yang selalu memberikan sesuatu yang berbeda.

  15. Ada juga pematang sawa tak bertuan yang selalu memberikan kedamain dengan padi-padinya yang mulai menguning, ketika dunia sekan menyudutkanku kamulah tempat yang damai.

  16. Semua pihak yang telah membantu dalam penyelesaian skripsi ini yang tidak dapat disebutkan satu-persatu.

  Semoga Tuhan Yang Maha Kuasa selalu memberikan Hidayah dan Rahmat kepada semua pihak yang telah membantu dengan ikhlas sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. Penulis sadar akan keterbatasan dan kurang sempurnanya penulisan skripsi ini, oleh karena itu segala saran dan kritik yang bersifat membangun akan sangat penulis harapkan. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat dan memberikan tambahan pengetahuan bagi yang membacanya.

  Jember, 28 Februari 2011 Penulis

  

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL ............................................................................. i HALAMAN PERSEMBAHAN ........................................................... ii HALAMAN MOTTO ........................................................................... iii HALAMAN PERNYATAAN ............................................................... iv HALAMAN PEMBIMBINGAN .......................................................... v HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................. vi HALAMAN PENGESAHAN ............................................................... vii ABSTRACT ........................................................................................... viii RINGKASAN....................................................................................... . ix HALAMAN JUDUL ............................................................................. x KATA PENGANTAR ........................................................................... xi DAFTAR ISI .......................................................................................... xii DAFTAR TABEL ................................................................................. xiii DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................... xiv BAB 1 PENDAHULUAN .................................................................

  1

  1.1

  1 Latar Belakang Masalah ..................................................

  1.2

  4 Perumusan Masalah .........................................................

  1.3

  4 Tujuan Penelitian .............................................................

  1.4

  5 Manfaat Penelitian ...........................................................

  BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA ........................................................

  6

  2.1

  6 Landasan Teori ................................................................

  2.1.1 Pengertian dan Tujuan Pembagian Dividen .......

  6 2.1.2 Teori Kebijakan Dividen ...................................

  7 2.1.3 Prosedur Pembagian Dividen..........................

  12

  Kebijakan Dividen ............................................

  13 2.1.5 Dividend Kas................................................

  19

  2.2

  21 Penelitian Terdahulu........................................................

  2.3

  22 Hipotesis Penelitian .........................................................

  2.3.1 Hubungan Current Ratio (CR) dengan dividen kas.....................................................

  22

  2.3.2 Hubungan Earning Per Share (EPS) dengan dividen kas...................................................

  23 Hubungan Dividen Pay Out Ratio (DPR)

  2.3.3 dengan dividen kas.......................................

  23 BAB 3 METODE PENELITIAN .....................................................

  24

  3.1

  24 Jenis dan Sumber Data ....................................................

  3.2

  24 Populasi dan Sampel .......................................................

  3.3

  25 Definisi Operasional dan Pengukurannya .......................

  3.4

  26 Metode Analisis Data ......................................................

  3.4.1 Statistik Deskriptif ............................................

  26 3.4.2 Uji Normalitas Data ...........................................

  26 3.4.3 Uji Asumsi Klasik ..............................................

  27 1. Uji Multikolinieritas .......................................

  27 2. Uji Heteroskedastisitas ...................................

  27 3. Uji Autokolerasi .............................................

  27 3.4.4 Pengujian Hipotesis ............................................

  28 3.4.4. 1 Uji t ......................................................

  28

  2 3.4.4.2 Koefisien Determinasi (R ) ....................

  29 BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN .............................................

  30

  4.1

  30 Populasi dan Sampel Penelitian ......................................

  4.2

  32 Analisis Data ...................................................................

  4.2.1 Hasil Statistik Deskriptif ....................................

  32 4.2.2 Hasil Uji Asumsi Klasik ....................................

  34

  4.2.2.1 Uji Normalitas ........................................

  35 4.2.2.2 Uji Multikolinieritas ...............................

  35 4.2.2.3 Uji Heteroskedastisitas ...........................

  36 4.2.2.4 Uji Autokorelasi .....................................

  37 4.2.3 Hasil Analisis Regresi Linear Berganda ............

  38 4.2.4 Uji t ...................................................................

  40

  2 4.2.5 Koefisien Determinasi (R ) ................................

  40

  4.3

  41 Pengujian Hipotesis .........................................................

  4.4

  42 Pembahasan .....................................................................

  BAB 5 SIMPULAN, KETERBATASAN, DAN SARAN ...............

  44

  5.1

  44 Simpulan ..........................................................................

  5.2

  44 Keterbatasan ....................................................................

  5.3

  45 Saran ................................................................................

  DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 4.1 Kriteria Pengambilan Sampel ..........................................

  30 Tabel 4.2 Daftar Perusahaan Sampel ...............................................

  31 Tabel 4.3 Statistik Deskriptif ...........................................................

  33 Tabel 4.4 Hasil Uji Normalitas Data ...............................................

  35 Tabel 4.5 Hasil Uji Multikolinieritas ..............................................

  36 Tabel 4.6 Hasil Uji Glejser ..............................................................

  37 Tabel 4.7 Hasil Uji Autokorelasi .....................................................

  38 Tabel 4.8 Hasil Regresi Berganda ...................................................

  38

Dokumen baru

Download (20 Halaman)
Gratis

Tags

Dokumen yang terkait

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMENGARUHI MANAJEMEN LABA PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
4
16
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI DIVIDEN KAS PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
1
5
20
ANALISIS FAKTOR FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEBIJAKAN DIVIDEN PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
4
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEBIJAKAN DIVIDEN PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
47
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEBIJAKAN DIVIDEN PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
6
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEBIJAKAN DIVIDEN PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
14
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KETEPATAN WAKTU PENYAMPAIAN LAPORAN KEUANGAN PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2009-2011
0
3
19
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KETEPATAN WAKTU PENYAMPAIAN LAPORAN KEUANGAN PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2009-2011
0
4
19
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO INVESTASI PADA PERUSAHAAN PERBANKKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
9
94
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO INVESTASI PADA PERUSAHAAN PERBANKKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
11
18
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI STRUKTUR MODAL PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
12
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI STRUKTUR MODAL PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR PADA BURSA EFEK INDONESIA (BEI) PERIODE TAHUN 2005-2010
0
14
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI STRUKTUR MODAL PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR PADA BURSA EFEK INDONESIA (BEI) PERIODE TAHUN 2005-2010
1
20
20
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEBIJAKAN DIVIDEN PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR SEKTOR INDUSTRI BARANG KONSUMSI YANG GO PUBLIK DI BURSA EFEK INDONESIA
0
8
30
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI STRUKTUR MODAL PADA PERUSAHAAN MANUFAKTUR YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
0
2
16
Show more